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Calcular coste seguro de vida

¿Los seguros de vida desgravan? Sí y te contamos cómo puedes aprovecharlo

A la hora de ponernos a hacer la declaración de la renta nos preguntamos si los productos y servicios que tenemos contratados desgravan o nos harán una declaración menos dolorosa. Y es que en la mayoría de las ocasiones tenemos activos adquiridos que no sabemos ni las ventajas fiscales que nos pueden aportar.

Antes de ponernos a hacer la declaración de la renta conviene sentarse a ver las condiciones de la contratación de los seguros y verificar las ventajas fiscales de aquellos que has contratado a lo largo del año anterior a la declaración. Incluso esto puede ser determinante a la hora de suscribir una póliza u otra.

 

¿Se puede desgravar el seguro de vida?  

Sí, pero no todas las modalidades. Aquí tendrás que tener en cuenta el tipo de póliza que contratas para ver si te desgrava o no. Estos son los tipos de seguros que sí que tienen ventajas fiscales, pero ten en cuenta que los límites de desgravación son distintos en las comunidades forales (País Vasco y Navarra).

 

– Seguro de vida vinculado a un plan de ahorro para la jubilación 

En este caso funciona como los planes de pensiones, y como ellos se pueden desgravar las aportaciones realizadas a los Planes de Previsión Asegurados o a los Planes Individuales de Ahorro Sistemático. La deducción será de 8.000 euros como máximo o un 30% de los rendimientos netos del trabajador y de actividades profesionales.

 

– Seguro de vida vinculado a una hipoteca

Este tipo de seguros sigue la misma norma que la desgravación de las hipotecas. Es decir, que solo te podrás beneficiar de sus ventajas fiscales si el préstamo hipotecario lo firmaste antes del 1 de enero de 2013. La deducción máxima que puedes conseguir por el seguro de vida, el de hogar y la adquisición de la vivienda es del 15% de los importes que hayas destinado a esta compra, y solo hasta un máximo de 9.040 euros al año. 

En este artículo te contamos más detalladamente cómo desgravarte en la declaración de la renta tu seguro de hogar.

 

– Seguro de vida convencional para autónomos

Este es el único caso en el que si tienes contratado un seguro de vida convencional puedes desgravarte en tu declaración de la renta. Es decir, hablamos de los que no están vinculados ni a un plan de ahorro ni a una hipoteca. Estos seguros solo se podrán desgravar hasta un máximo de 500 euros. 

 

Cómo se deduce un seguro de vida

Se pueden dar dos casos, que lo hayas contratado y quieres desgravar esas cantidades, o que lo hayas cobrado en forma de renta o capital. En este segundo caso, para incluir el seguro en la declaración de la renta es importante saber quién es el beneficiario porque tributa de manera distinta. Si tú eres el titular y el beneficiario de la póliza es cuando puedes incluirlo en tu IRPF, pero si fuera otra persona la que se beneficia ahí hay que incluirlo en el impuesto de donaciones y sucesiones.

Si eres tomador y beneficiario podrás aplicar los porcentajes de desgravación, el 15% de la suma de las cuotas pagadas en ese año fiscal de tu préstamo hipotecario, más la póliza del seguro de vida y del de hogar; esto en el caso de los que están asociados a la hipoteca. El 30% de los rendimientos netos del trabajador y de actividades profesionales, hasta un máximo de 8.000 euros en el caso de los planes de ahorro. Y hasta 500 euros si eres autónomo.

 

También tendrás que tener en cuenta que según cómo cobres el seguro tendrás que declarar de una manera u otra. 

 

  • Si se cobra en forma de capital. Tributas por la diferencia entre lo que recibes y lo que se abona. 
  • 21% si la cantidad es inferior a 6.000€.
  • 25% para cantidades entre 6.000€ y 24.000€.
  • 27% para cantidades mayores a 24.000€.

 

  • Si se cobra en forma de rentas. Aquí la diferencia radica en si se cobran de manera temporal o vitalicia. En el segundo caso la renta se reparte en los primeros años de cobrar, y si es temporal se aplica a cada uno de los años el porcentaje a deducir. 
  • 12% si la renta es de 5 o menos años.
  • 16% si dura entre 5 y 10 años.
  • 20% si dura entre 10 y 15 años.
  • 25% si la renta es mayor a 15 años.

 

En qué casilla se desgrava el seguro de vida

Si has hecho alguna vez la declaración de la renta sabrás que en ocasiones es complicado encontrar el lugar exacto para consignar los datos y obtener las desgravaciones. 

  • En el caso del seguro de vida vinculado a la hipoteca deberás registrarlo en la casilla 200, de prima de seguros. Esto se encuentra dentro del apartado de Régimen de estimación directa. Ten en cuenta que hay un tramo de desgravación vinculado a cada comunidad autónoma, por lo que tendrás que estar atento a lo que pone en la tuya.
  • Si es un seguro de vida de plan de ahorro, en cualquiera de sus modalidades, tendrá que ir a la casilla 35.


Otros seguros que desgravan en el IRPF

  • Seguro de hogar. Solo si está vinculado a la hipoteca de viviendas con derecho a deducción en vivienda habitual. También se desgravan aquellos que tienen un inmueble arrendado.
  • Seguro de protección de pagos. Que es aquel que te cubre si surge un imprevisto que no te deja afrontar el pago de la hipoteca.
  • Seguro de responsabilidad civil. Los contratados por los arrendadores de viviendas.
  • Impago de alquileres. Este seguro lo contratan los propietarios de los pisos cuando los alquilan para afrontar cuotas impagadas.
  • Seguro de vehículos. Cuando eres autónomo y tu vehículo es tu medio de vida y de trabajo. Hay que demostrar que son al 100% de la actividad que se realiza.
  • Seguro de accidentes y de la propia actividad del autónomo.
  • Seguro médico de los autónomos. Solo hasta 500 euros.
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